Generalforsamlingsprotokoll gratis mal

RessurserHar du et aksjeselskap må du forholde deg til en del formelle krav, og å avholde generalforsamling er et av disse. Her finner du en ferdig mal for generalforsamlingsprotokoll som du kan bruke i aksjeselskapet ditt.

Generalforsamlingen består av selskapets eiere og er aksjeselskapets øverste organ. Det er generalforsamlingen som velger styre, revisor og godkjenner årsregnskapet mm.

Hva er en generalforsamlingsprotokoll?

En generalforsamlingsprotokoll er kort fortalt et dokument som viser hvilke saker som har blitt gjennomgått og vedtatt på generalforsamlingen.

Protokollen må bla. inneholde:

  • Dato og sted
  • Hvem som var representert + hvor mange aksjer dette utgjorde
  • Godkjenning av innkallingen til generalforsamling
  • Saker som har vært behandlet

Ordinær generalforsamling

Den vanligste generalforsamlingen er den som godkjenner årsregnskapet. Herunder også hvordan et evt. overskudd skal disponeres, feks. ved å beholde dette som egenkapital eller utdele utbytte.

Alle aksjeselskap må avholde minst en generalforsamling årlig.

På denne årlige ordinære generalforsamlingen er det også vanlig at man man velger styre for nytt år og vedtar styrehonorar.

Ekstraordinær generalforsamling

Ved behov kan styret kalle inn til ekstraordinær generalforsamling i løpet av året. Dette dersom det dukker opp saker som krever generalforsamlingsvedtak, og som ikke kan vente til den neste ordinære generalforsamlingen.

Slike saker kan være endring av styre eller revisor midt i året, nye vedtekter eller utbetaling av tilleggsutbytte.

Forenklet generalforsamling

Hovedregelen er at generalforsamlingen skal avholdes som møte. Men aksjeloven § 5-7 åpner opp for å holde såkalt forenklet generalforsamling.

Ved forenklet generalforsamling  kan man avholde generalforsamling elektronisk, feks. via mailkorrespondanse.

Det er en forutsetning at ingen aksjonærer motsetter seg forenklet behandling. Dvs. at en aksjonær kan kreve å avholde generalforsamlingen som møte dersom denne mener det er nødvendig.

Generalforsamlingsprotokollen må også angi at det har vært avholdt forenklet generalforsamling.

Innkalling til generalforsamling

Ved forenklet generalforsamling heter det at:

«Samtlige aksjeeiere skal gis mulighet til å delta i behandlingen av saken på egnet måte.»

Det vil si at denne ikke krever innkalling på samme måte som generalforsamling ved fysisk møte. Men hva som er «egnet måte» vil nok variere med selskapets størrelse etc.

Man kan se dette i sammenheng med de ordinære reglene for innkalling: Styret må sende innkalling til generalforsamling minst en uke før den skal avholdes. Denne sendes til alle aksjeeiere.

Innkallingen må inneholde tid og sted for møtet, evt. en forklaring på fremgangsmåte dersom dette er aktuelt.

Man skal opplyse om hvilke saker som skal tas opp. Ved ordinær generalforsamling som skal godkjenne årsregnskapet, er det naturlig å legge ved årsregnskap med noter og annen nødvendig dokumentasjon, slik at aksjonærene kan forberede seg.

Forenklet generalforsamlingsprotokoll mal

Her kan du laste ned en enkel mal for forenklet generalforsamling som godkjenner selskapets årsregnskap for et lite aksjeselskap. Malen må justeres etter ditt selskaps behov til å gjelde ditt årsregnskap, eller evt. andre beslutninger.

    Last ned mal til generalforsamling her:

    Malen er i .ods format, som er et tekstdokument for Open Office, men som også kan åpnes i Word eller andre tekstbehandlingsprogrammer.

    Jeg samtykker til at jeg blir lagt til mailinglisten til jithomassen.no. Vi behandler dataene dine i tråd med Personvernerklæringen

    Aksjeloven generalforsamling

    Det er aksjeloven som fastsetter reglene for generalforsamling. Hovedregelen i § 5-8 er at den skal avholdes som fysisk møte.

    Denne hovedregelen kan som nevnt over fravikes ved forenklet generalforsamling etter § 5-7 som nevnt over.

    Under følger noen av aksjelovens vilkår for forenklet generalforsamling:

    • Kun aktuelt dersom ingen aksjeeiere motsetter seg dette (krever behandling i møte)
    • Alle aksjeeiere skal gis mulighet til å delta
    • Det skal føres generalforsamlingsprotokoll
    • Protokollen må inneholde at den er avholdt etter § 5-7 og tidspunkt
    • Beslutning skal angis
    • Hvem som har deltatt skal angis
    • Protokollen skal sendes samtlige aksjeeiere
    • Protokollen skal oppbevares hele selskapets levetid
    Skrevet av Jan Inge Thomassen

    Regnskapsfører med fokus på småbedrifter og tilgjengelig regnskapsinformasjon for alle. Har vært med fra DOS til web og opparbeidet variert erfaring fra en bransje i utvikling. Daglig leder i JITR AS.

    Lei av dansende grafer og kolonnediagram?

    XCELLO har kun det nødvendige for regnskapet til en liten virksomhet.

    Mer info

    Legg igjen en kommentar

    jithomassen.no benytter informasjonskapsler (cookies). Les mer