INNTEKTER-arkfanen er delt opp i et øvre skjermbilde som viser en summering av registrerte inntekter. Grunnlaget for tallene som viser her er registreringen av inntekter som gjøres i nedre del av arkfanen.
Arkfanen består av to deler:
- En oppsummering av hva hver enkelt har betalt inn (skjermbilde over)
- Registrering av innbetalinger (skjermbilde under)
Sum registrerte inntekter
Beløpene under summering av inntekter fremkommer basert på det som er registrert lenger nede i denne arkfanen.
Merverdiavgift styres av konto
De ulike inntektskontoen styrer hvilken mva-kode inntekten har. Det er derfor viktig å bruke riktig konto for å få riktig type mva. Det er ikke mulig å endre mva prosent på de ulike kontoene da disse er knyttet til mva-rapporten som genereres.
Har du eksempelvis ordinært salg med 25% mva, må du registrere disse inntektene på konto 3000.
ENK uten mva eller forening?
Dersom du driver et Lege/helse, annet ENK uten mva eller forening har du ikke inntekter med mva og dette bildet vil se litt annerledes ut. Øvrig funksjonalitet vil være den samme.
Kontroll og spesifikasjon av fordringer
Under summeringen av inntekter finner du et grått felt som viser hvilken type inntekter det er snakk om. Det kan være kundefordringer (faktura), kontantsalg (kasse), bank eller skyldig mva.
Feltet fungerer som en kontrollmekanisme for å se at det blir registrert like mye fordringer som det blir registrert inntekter. Kontrollsum skal være 0.
Registrering av inntekter
Du må scrolle deg litt ned i arkfanen for å registrere inntekter. Da kommer du til følgende bilde:
Når du registrerer salget ditt trenger du følgende opplysninger:
- bilagsdato
- kundenavn/tekst
- TYPE
- konto
- beløp
Inntektskonto velges fra kontoene øverst i arkfanen, og husk at du må velge en av de kontoen som står der, hvis ikke blir ikke registreringen summert noe sted, og du vil få en feilsummering.
Du velger mellom tre ulike TYPER salg. Valgene er «Faktura», «Kontant» eller «Bank».
Det er disse valgene som styrer hvilken konto salget registreres mot i balansen:
- Velger du faktura vil salget registreres som en kundefordring på konto 1500 – Kundefordringer.
- Velger du kontant vil salget registreres inn på konto 1900 – Kasse.
- Velger du bank, vil salget registreres inn på konto 1920 – Bank.
Legg inn bruttobeløp
I beløpsfeltet legger du inn bruttobeløp. Det vil si at en faktura på 150.000, hvorav 30.000 er merverdiavgift, skal legges inn med 150.000 (som vist på testfaktura 1 i eksempelbildet). MVA-beløpet på 30.000 vil automatisk gå mot mva konto og vises i mva-rapporten. Nettobeløpet på 120.000 vil registeres som din inntekt på inntektskonto 3000. Og 150.000 vil registreres mot kundefordringer konto 1500.
Bilagsnummer
Hvert salg har et eget bilagsnummer som starter med 1 og deretter går løpende oppover. Du kan endre første nummer til noe annet dersom du ønsker det, og resten vil følge automatisk.
Det kan være praktisk dersom du for eksempel henter faktura fra et fakturasystem og vil at fakturanummer skal være i samme nummerserie.
De ulike testposteringene viser et eksempel for hvert type salg, slik at du skal se hvordan det henger sammen.
Husk å slette eksempelposteringene før du starter på ditt eget regnskap.